Capital de giro entenda o que é e as formas de contratação!

Uma indústria, assim como qualquer empresa, tem o mesmo mecanismo contábil de entradas e saídas de dinheiro. 

Mas, mesmo com a previsibilidade baseada em dados utilizada ainda hoje, não é possível ter 100% de certeza sobre o valor de todas as entradas, por isso a importância de se ter caixa suficiente para arcar com as despesas, ou seja, ter um capital de giro.

Não é incomum que indústrias tenham que buscar soluções específicas para obter esse capital, como empréstimos ou financiamentos. Afinal, esse recurso é de extrema importância para cobrir algum descasamento de caixa

Diante disso, é importante saber como aumentar capital de giro de forma mais inteligente e saudável para a organização, pensando no curto e no longo prazo. Neste conteúdo, vamos discorrer sobre o tema para solucionar suas dúvidas. Acompanhe.

O que é capital de giro e qual sua importância?

O capital de giro é utilizado para realizar a prestação de contas a curto prazo, como o pagamento de colaboradores e fornecedores, a aquisição de novos maquinários para a fábrica, pagamento de contas fixas como água, luz e internet, dentre outros.

Quando uma organização não tem um capital de giro saudável para realizar esta prestação de contas, ela perde muitas oportunidades de crescimento, além de ser altamente prejudicial à saúde da empresa, já que está gastando mais do que consegue suportar.

Outra forma de entender o que é o capital de giro, é pensar sobre a diferença entre os recursos disponíveis no caixa e as obrigações que precisam ser pagas/prestadas para continuar operando.

Esse capital é importante também para o fluxo de caixa, ou seja, o controle devido das movimentações do caixa de uma organização, impactando diretamente a saúde financeira. 

Como calcular o capital de giro

O capital de giro pode ser calculado como a diferença entre os ativos circulantes e os passivos circulantes da empresa. 

Assim, seu cálculo pode ser feito através da fórmula:

Capital de giro líquido = ativo circulante − passivo circulante

Ativos circulantes são os bens e direitos com liquidez, que a empresa pode converter em dinheiro dentro de um ciclo operacional de curto prazo. 

Já os passivos circulantes são as obrigações que a empresa deve pagar num ciclo operacional, geralmente, em até um ano.

Vamos dar um exemplo prático:

• Digamos que uma indústria do setor têxtil tenha um total de R$ 240 mil de ativos circulantes;
• Por outro lado, os passivos circulantes somam R$ 130 mil;
• Pela fórmula, o capital de giro = 240 mil – 130 mil = R$ 110 mil.

É de extrema importância manter esse cálculo sempre atualizado para refletir as condições atuais da empresa e tomar decisões com base nos dados corretos. 

Leia também: 5 dicas de planejamento para empresas: prepare-se para o sucesso! 

Qual a importância do capital de giro para empresas

Em uma indústria de transformação, o capital de giro é importante por muitas razões, desde manter as operações diárias, até a relação com os fornecedores. 

Veja algumas delas a seguir.

Manutenção de operações diárias

Para manter uma indústria funcionando como um organismo vivo, é preciso ter recursos financeiros. 

Afinal, compras de matérias-primas, pagamento de salários de colaboradores, mão de obra e pagamento de recursos básicos como energia elétrica e água demandam dinheiro.

Por isso, ter uma gestão saudável e consistente do capital de giro possibilita honrar esses compromissos para manter o fluxo produtivo estável. 

Gestão de estoque

Para a produção permanecer consistente, é preciso controlar também os estoques, uma vez que o fluxo operacional necessita de matéria-primas, que vêm de fornecedores e são estocadas na indústria. 

Assim, os recursos para essa compra costumam vir do capital de giro, uma quantia financeira pronta para ser usada.

Mas é claro que, quando a indústria é maior e já tem uma compreensão do quanto precisa regularmente, tudo fica mais fácil. Por isso, nesses casos, é comum que as organizações recorram a crédito ou soluções específicas externas à organização.

Flexibilidade e resiliência

Uma boa gestão de capital de giro dá à empresa a capacidade de se manter flexível em situações de crise ou de mudança de cenários. 

Em momento de flutuação na demanda ou de problemas no fornecimento de matérias-primas, é possível ter recursos para se manter consistente, com o devido pagamento das necessidades diárias.

Relações com fornecedores e clientes

O devido pagamento nos prazos combinados, é algo que constrói uma boa reputação para a indústria, diante de seus fornecedores e clientes. 

Assim, será mais fácil construir uma rede de relacionamento com stakeholders — fator importantíssimo para o crescimento e desenvolvimento no mercado.

Por isso, ter um capital para esses pagamentos é indispensável para se manter competitivo no mercado. 

Investimentos 

Há também o uso estratégico do capital de giro, que vai um pouco além da lógica de somente pagar as despesas necessárias. 

Ele pode ser alocado para:

• Investimentos em expansão da indústria, como aquisição de mais espaço ou contratações;
• Inovações tecnológicas que vão modernizar o chão de fábrica e tornar o processo mais otimizado e rápido.

Redução de custos

O capital de giro também se converte em redução de custos para a organização. Afinal, é uma opção menos onerosa que empréstimos e financiamentos 

Otimização do fluxo de caixa

O capital de giro é o elemento que possibilita ter um fluxo de caixa positivo — em que a diferença entre o que é recebido e o que é gasto não é menor do que zero. Ele tem uma importância ativa em todas as fases. Para exemplificar melhor sobre o fluxo de caixa:

• Compra de matéria-prima: nessa fase, é importantíssimo para viabilizar a compra dos recursos para a produção;
• Produção: para manter a estrutura funcionando com custos de energia elétrica, salários, manutenção das máquinas, etc;
• Armazenamento: nessa etapa, é preciso para ter organização e continuar estocando produtos;
• Venda: onde a indústria realmente consegue definir as entradas que irão a desenvolver o capital de giro e a lucratividade.

O fluxo de caixa também é importante para transformar os recursos em dinheiro (a liquidez), ou seja, converter toda a estrutura de produção em rendimento propriamente dito. 

Fatores que podem impactar o capital de giro na indústria de transformação

Alguns fatores podem impactar fortemente a obtenção de capital de giro em uma indústria de transformação.

Vamos analisar cada um em detalhes:

Prazos de pagamento e recebimento

Quando a indústria vende e repassa seus produtos, ela ainda precisará gerenciar esses recursos e seu prazo de recebimento. Por exemplo, quando se vende a prazo, o rendimento só entrará no caixa da organização depois desse prazo.

Assim, esse é um fator decisivo para o capital de giro, uma vez que atrasos no recebimento afetam a capacidade de arcar com os pagamentos necessários no dia a dia, se não houver um plano de ação prévio. 

Nível de estoques 

Outra questão relevante para o capital de giro é o nível de estoque, tanto de matérias-primas quanto de produtos. 

Um baixo nível de produtos representa menor capacidade de atender às demandas de vendas por parte de outras indústrias ou lojistas. Isso gera um problema de recebimento de recursos que afeta a capacidade de pagamento das despesas.

Por outro lado, um baixo nível de estoque de insumos afeta a capacidade produtiva, o que também representa um cenário de desequilíbrio de oferta com relação à demanda.

Eficiência operacional 

Uma eficiência operacional ineficaz também interfere diretamente no controle de capital de giro. Se a indústria demora muito para finalizar um produto ou tem atrasos frequentes, ela terá um desequilíbrio entre o que consegue ofertar e o que o mercado deseja. 

Ou seja, não conseguirá atender ao mercado na velocidade necessária, então não terá as entradas esperadas no momento certo.

No entanto, se a indústria está com baixa margem de lucro, terá que investir mais para repor insumos e recursos. Isso significa uma necessidade maior de recursos para manter seu caixa consistente para progredir. 

Sazonalidade

A sazonalidade afeta a capacidade de venda, uma vez que representa flutuações na demanda. 

Na prática, se a indústria costuma produzir uma quantidade X de produtos e entrega todas as unidades, em um mês, por conta da sazonalidade, essa entrega sofrerá variação, podendo aumentar de forma súbita e inesperada ou cair fortemente.

Essa variação pode representar menos entradas ou mais gastos para atender à demanda, o que requer maior capital de giro. 

Leia também: Vendas no inverno: 10 dicas para aumentar o faturamento 

Como conseguir capital de giro?

Atualmente, existem muitas formas de adquirir capital de giro para a indústria. Veja as principais.

Financiamento bancário

É uma das opções mais comuns para conseguir capital de giro. Para se ter capital, as altas taxas de juros associadas a esse tipo de financiamento podem tornar o custo do empréstimo maior do que o esperado, impactando negativamente a margem de lucro da empresa. 

Por essas razões, é importante que as empresas avaliem cuidadosamente suas necessidades e capacidades antes de optar por um financiamento bancário, mesmo que em emergência.

Empréstimo com garantia

Nessa modalidade, ao colocar um imóvel, equipamentos, produção ou frota de veículo como garantia, a propriedade passa a ser da instituição que está fornecendo o crédito. Apesar disso, o tomador ainda pode utilizar a sua casa, apartamento ou veículo normalmente.

Sendo assim, é uma opção um pouco mais viável que a anterior, para quem precisar de crédito e conta com maior flexibilidade no pagamento. Contudo, ainda é uma opção com riscos, caso ocorra um imprevisto impedindo o pagamento da dívida.

Antecipação de recebíveis

O serviço de antecipação de recebíveis é uma modalidade de crédito que antecipa um valor a ser recebido de um crédito a prazo para que você possa receber à vista.

Na prática, o processo é rápido, sem burocracia e com taxas competitivas.

Desta maneira, é possível ter maior flexibilidade para oferecer novas formas de pagamento e parcelamento para o cliente, porém sem comprometer o fluxo de caixa da indústria.

Crédito Capital de Giro CCB

Já o crédito de capital de giro CCB trata-se de um título executivo extrajudicial, emitido na contratação de um empréstimo bancário, que representa a promessa de pagamento em dinheiro decorrente de uma operação de crédito.

Essa Cédula de Crédito Bancário (CCB) é emitida para realização de empréstimos, representando uma promessa de pagamento em dinheiro decorrente dessas operações de crédito. Ela pode ser transferida para outros credores e utilizada em transações internacionais.

Esse empréstimo é realizado mediante o pagamento de juros, adicionados ao valor principal, na data de vencimento acordada estipulada previamente nos termos do documento. 

Fomento de matéria-prima

Essa é uma solução que consiste em uma instituição financeira que fornece recursos especificamente para a aquisição de matérias-primas. 

Sendo assim, esse tipo de financiamento permite que as indústrias de transformação obtenham recursos para a aquisição dos insumos necessários para a produção, sem precisar utilizar seu próprio capital imediatamente. 

Isso pode ser particularmente vantajoso para empresas que enfrentam sazonalidades ou picos de demanda, pois garante a disponibilidade de matérias-primas sem tanto comprometimento ao fluxo de caixa. 

Além disso, essa forma de financiamento inclui condições mais favoráveis em comparação com empréstimos tradicionais, como:

• Taxas de juros mais acessíveis;
• Prazos de pagamento mais flexíveis, ajustados ao ciclo produtivo da empresa. 

No entanto, é importante destacar que as indústrias precisam analisar as condições e os custos associados para garantir que essa seja uma solução viável e benéfica para suas operações, ou se o capital será necessário apenas para a matéria-prima.

Como manter uma gestão de capital de giro saudável

Para manter um bom capital de giro, é necessário colocar em prática algumas dicas, como investir tempo em um bom planejamento e monitorar o processo de produção para detectar melhorias e diminuição de  gastos operacionais 

Confira mais dicas práticas para melhorar a gestão em sua indústria. 

Planejamento financeiro 

Ter um planejamento financeiro estruturado é o principal fator para obter consistência em seu capital. 

Para isso, é necessário supervisionar os gastos envolvidos na operação, os custos fixos, o tempo de produção, e até mesmo as variações possíveis em tempos de sazonalidade ou de crises. 

Negociação com fornecedores

Outra dica importante é negociar com fornecedores para conseguir melhores preços no fornecimento dos insumos. Assim, a indústria terá mais tranquilidade para gerenciar seus gastos fixos sem grandes dores de cabeça.

Controle de custos

Claro, é importante também ter um ótimo controle dos gastos, a fim de avaliar melhor o que é necessário e o que pode ser reduzido. 

Assim, a indústria consegue buscar novas oportunidades de cortar custos, como:

• Inovar nos processos produtivos para reduzir consumo de recursos;
• Evitar compras não importantes;
• Economizar recursos escassos;
• Treinar os colaboradores para esse fim; e mais. 

Busca por crescimento

Por fim, é interessante que a indústria tenha a vontade de buscar crescer mais e adquirir outras fontes de receita. Nesse sentido, o investimento em marketing e em comunicação, por exemplo, é muito importante. 

São esses esforços que servem para tentar captar novos clientes e novas oportunidades de negócio a fim de gerar conhecimento de marca e ser uma escolha quando o cliente estiver interessado em adquirir um produto similar ao ofertado.

Afinal, se há um crescimento da receita e do faturamento, é possível ter condições melhores para se organizar e otimizar o capital de giro sem complicações.

Instituições financeiras especialistas em capital de giro

Trabalhar com instituições financeiras que compreendem as peculiaridades do setor da indústria de transformação pode ter um grande impacto positivo. 

Essas instituições usualmente oferecem soluções financeiras personalizadas que consideram os ciclos de produção, as demandas sazonais e os desafios operacionais característicos deste setor. 

O Daniele Banco é um exemplo de instituição financeira, especialista em auxiliar as empresas com soluções de crédito pital 

Fundado em 1988, o Daniele Banco tem uma trajetória marcada pela inovação e pelo compromisso com seus clientes. Desde sua criação, a instituição se destacou por desenvolver operações financeiras sob medida, ajustadas à realidade de cada cliente. 

A empresa foi fundada pelo Sr. Pio Daniele, um especialista da área que foi o precursor da antecipação de recebíveis no Brasil. 

Dessa forma, o Daniele Banco oferece uma variedade de soluções de crédito voltadas para empresas de médio e grande porte, especialmente indústrias, incluindo linhas de crédito específicas para aquisição de capital de giro e financiamentos essenciais para a manutenção da produção. 

Garanta a saúde financeira do seu negócio!

Como vimos, o capital de giro é importantíssimo para indústrias, pois gera liquidez para pagamento de despesas e realização de investimentos no crescimento do negócio.

Seguindo as etapas para manter esse recurso de forma saudável na empresa, você estará mais perto de alcançar um novo patamar de crescimento. Para as indústrias que buscam melhorar sua saúde financeira, o Daniele Banco oferece soluções personalizadas de capital de giro. Descubra como nossa solução em capital de giro podem beneficiar seu negócio!

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